Gdzie sieć handlowa gubi wynik, choć nikt tego nie zdecydował

1. Strategia decyduje o cenie z pominięciem procesu cenowegoAST-02Od kierunku do strategii kategoriiWYC-AST-02-1

   Mechanizm

   Gdy dokument strategii sam rozstrzyga o konkretnych cenach, promocjach albo pozycjach, omija kontrole właściwego procesu cenowego: sprawdzenie progu marży, akceptację, ślad decyzji. Cena wychodzi na kasę tak, jakby przeszła pełną ścieżkę, choć nikt jej tam nie prowadził.

   Jak sprawdzić u siebie

   Porównaj ceny i promocje zapisane wprost w dokumentach strategii z rejestrem decyzji cenowych z właściwego procesu i policz, ile z nich nie ma tam odpowiednika.

   Flagi karty

   • AST-02 · F5

   Proces

   ORPR-AST-02 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-AST-02-1

2. Strategia trwa dalej, bo nikt się nie zgłosiłAST-02Od kierunku do strategii kategoriiWYC-AST-02-3

   Mechanizm

   Strategia przedłuża się sama, gdy nikt nie zgłosi zmiany, nawet bez świeżego przeglądu wyników i bez wyjaśnienia odchyleń. Kategoria działa dalej na cenach, promocjach i marżach ustalonych dla warunków, które mogły się już zmienić, a nowej decyzji nikt nie podjął.

   Jak sprawdzić u siebie

   Zestaw datę ostatniego przeglądu wyników strategii z datą jej faktycznego przedłużenia i porównaj założoną marżę kategorii z marżą zrealizowaną w kolejnym okresie.

   Flagi karty

   • AST-02 · F9

   Proces

   ORPR-AST-02 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-AST-02-3

3. Wycofana pozycja nadal sprzedaje się po niepilnowanej cenieCAT-01Od pozycji do dopuszczenia do sprzedażyWYC-CAT-01-1

   Mechanizm

   Wycofanie bywa jedną flagą, więc blokada zamawiania nie znaczy blokady sprzedaży. Pozycja formalnie wycofana z oferty potrafi dalej przechodzić przez kasę, choć nikt od chwili wycofania nie pilnuje już jej ceny względem kosztu.

   Jak sprawdzić u siebie

   Zestaw listę pozycji oznaczonych jako wycofane z listą transakcji sprzedaży w tym samym oknie czasu i porównaj ich cenę z ostatnią zatwierdzoną decyzją cenową.

   Flagi karty

   • CAT-01 · F10
   • CAT-01 · F11

   Proces

   ORPR-CAT-01 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-CAT-01-1

4. Wydanie bez opłaty zapisane jako sprzedaż za zeroCAT-02Od ceny do kasyWYC-CAT-02-1

   Mechanizm

   Wydanie towaru bez opłaty bywa zapisywane jako sprzedaż za zero zamiast jako osobne zdarzenie. Towar wychodzi bez zapłaty, jego koszt zostaje, a w raporcie marży wygląda to jak zwykła sprzedaż, więc nikt nie widzi, ile kosztowały takie wydania ani kto je dopuścił.

   Jak sprawdzić u siebie

   Policz transakcje sprzedaży z ceną zero i porównaj koszt wydanego w nich towaru z listą zatwierdzonych wydań bez opłaty w tym samym okresie.

   Flagi karty

   • CAT-02 · F20

   Proces

   ORPR-CAT-02 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-CAT-02-1

5. Narzut liczony od złej podstawyCAT-02Od ceny do kasyWYC-CAT-02-2

   Mechanizm

   Pomylenie narzutu liczonego od kosztu z narzutem liczonym od ceny detalicznej daje inną cenę niż ta, którą ktoś faktycznie zdecydował. Błąd powtarza się przy każdej pozycji liczonej tą samą, złą metodą, więc zrealizowana marża systematycznie odbiega od zamierzonej.

   Jak sprawdzić u siebie

   Porównaj marżę wynikającą z decyzji o narzucie z marżą przeliczoną wstecz z ceny i kosztu dla tej samej pozycji i zestaw różnicę w czasie.

   Flagi karty

   • CAT-02 · F7

   Proces

   ORPR-CAT-02 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-CAT-02-2

6. Korekta faktury zmienia cenę na półce bez decyzji cenowejCAT-02Od ceny do kasyWYC-CAT-02-3

   Mechanizm

   Koszt pozycji ustala się przy przyjęciu towaru. Gdy korekta faktury od dostawcy przelicza przy okazji cenę na półce, cena zmienia się bez decyzji handlowej i bez wiedzy osób odpowiedzialnych za ceny, a raport marży liczony od kosztu z przyjęcia tego nie pokazuje.

   Jak sprawdzić u siebie

   Porównaj zmiany ceny półkowej po korektach faktur z rejestrem decyzji cenowych dla tych samych pozycji i policz zmiany, które nie mają decyzji.

   Flagi karty

   • CAT-02 · F22
   • CAT-02 · F23

   Proces

   ORPR-CAT-02 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-CAT-02-3

7. Wysłano cenę, ale nikt nie potwierdził, że obowiązujeCAT-02Od ceny do kasyWYC-CAT-02-4

   Mechanizm

   System traktuje wysłanie zmiany ceny jako jej obowiązywanie, choć to potwierdza tylko wysyłkę, nie odbiór. Po przerwie w łączności zaległe zmiany bywają dodatkowo stosowane w kolejności odbioru, a nie w kolejności, w jakiej miały zacząć obowiązywać, więc kasa nalicza cenę inną niż ostatnia zdecydowana.

   Jak sprawdzić u siebie

   Zestaw datę i godzinę wysłania decyzji cenowej z datą i godziną jej faktycznego zastosowania na kasie i policz przypadki kolejności odwróconej względem decyzji.

   Flagi karty

   • CAT-02 · F1
   • CAT-02 · F2

   Proces

   ORPR-CAT-02 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-CAT-02-4

8. Promocja, która nigdy się nie kończyCAT-03Od promocji do kasyWYC-CAT-03-1

   Mechanizm

   Bez daty powrotu do ceny bazowej i reguły pierwszeństwa cena obniżona przez promocję potrafi zostać na stałe, choć okno promocji dawno minęło. Marża znika po cichu, bo nikt nie podjął decyzji o utrzymaniu niższej ceny: mechanizm po prostu nie wrócił do stanu sprzed promocji.

   Jak sprawdzić u siebie

   Porównaj cenę pozycji po zadeklarowanym końcu okna promocji z ceną bazową sprzed promocji i policz, ile dni albo tygodni trwa różnica.

   Flagi karty

   • CAT-03 · F2

   Proces

   ORPR-CAT-03 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-CAT-03-1

9. Kumulacja promocji schodzi poniżej kosztuCAT-03Od promocji do kasyWYC-CAT-03-2

   Mechanizm

   Gdy łączenie kilku promocji nie ma progu pilnującego marży, sumaryczny rabat potrafi zejść poniżej kosztu pozycji bez żadnej decyzji o sprzedaży ze stratą. Klient płaci mniej, niż kosztował towar, a nikt tego świadomie nie zaakceptował.

   Jak sprawdzić u siebie

   Zestaw transakcje z więcej niż jedną promocją naliczoną na tej samej pozycji i porównaj cenę końcową z kosztem tej pozycji.

   Flagi karty

   • CAT-03 · F4

   Proces

   ORPR-CAT-03 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-CAT-03-2

10. Procent poprawia się, kwota marży spadaCAT-04Od akcji handlowej do efektuWYC-CAT-04-1

    Mechanizm

    Gdy wynik akcji ocenia się wskaźnikiem marży wyrażonym jako udział procentowy zamiast kwotą marży brutto, można zatwierdzić działanie, które poprawia ten wskaźnik, a jednocześnie zmniejsza realną kwotę zarobku. Kolejne akcje bywają powtarzane, bo wygląda to na sukces, choć w pieniądzu jest odwrotnie.

    Jak sprawdzić u siebie

    Zestaw dla tej samej akcji wskaźnik procentowy z kwotą marży brutto przed i po działaniu i sprawdź, czy kierunki tych dwóch miar się zgadzają.

    Flagi karty

    • CAT-04 · F2

    Proces

    ORPR-CAT-04 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-CAT-04-1

11. Cały wzrost zaliczony akcji, choć część to przesunięcie w czasieCAT-04Od akcji handlowej do efektuWYC-CAT-04-3

    Mechanizm

    Gdy analiza nie sprawdza okresu po zakończeniu działania ani wyniku pozostałych pozycji obok tej promowanej, cały wzrost trafia na konto akcji, choć część to zakupy przesunięte w czasie albo odebrane innym pozycjom. Koszt rabatu jest realny, a przypisany mu efekt zawyżony, więc akcja wygląda na bardziej opłacalną, niż jest.

    Jak sprawdzić u siebie

    Porównaj sprzedaż promowanej pozycji i pozycji sąsiednich z okresu po działaniu z okresem sprzed niego i zestaw to z wynikiem raportowanym w trakcie okna działania.

    Flagi karty

    • CAT-04 · F19
    • CAT-04 · F20

    Proces

    ORPR-CAT-04 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-CAT-04-3

12. Saldo korzyści klienta pisane z kilku miejsc narazCRM-01Od kontaktu z klientem do mierzalnej relacjiWYC-CRM-01-2

    Mechanizm

    Saldo punktów i rabatów klienta zmienia się nie tylko w programie lojalnościowym, ale też przy kasie, płatności czy paragonie. Gdy te zapisy się rozjadą, klient korzysta z rabatu albo nagrody, na którą nie ma pokrycia w saldzie.

    Jak sprawdzić u siebie

    Porównaj saldo korzyści klienta w rejestrze programu z saldem użytym przy realizacji transakcji dla tych samych klientów i policz rozbieżności w okresie.

    Flagi karty

    • CRM-01 · F4
    • CRM-01 · F7

    Proces

    ORPR-CRM-01 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-CRM-01-2

13. Błąd ceny poprawiony po cichu, strata z czasu błędu niepoliczonaCTL-02Od wyjątku do rozwiązaniaWYC-CTL-02-3

    Mechanizm

    Po potwierdzeniu naruszenia zapis źródłowy, na przykład cena albo dokument sprzedaży, bywa od razu poprawiany bez wskazania, kto odpowiada za skutek. Błąd znika na przyszłość, ale różnica w marży z czasu, gdy działał, nie zostaje policzona ani odzyskana.

    Jak sprawdzić u siebie

    Sprawdź, w ilu potwierdzonych naruszeniach zapis źródłowy poprawiono bez wskazanego właściciela skutku, i zestaw to z różnicą ceny na dokumentach sprzedaży z okresu przed poprawką.

    Flagi karty

    • CTL-02 · F7

    Proces

    ORPR-CTL-02 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-CTL-02-3

14. Cena na półce nie nadąża za zmianąINV-05Od uzupełnienia do półkiWYC-INV-05-1

    Mechanizm

    Po zmianie zapełnienia miejsca wystawienia oznaczenie cenowe zostaje stare i pasuje do dwóch pozycji naraz. Klient widzi przy półce inną cenę niż ta, którą nalicza kasa, a gdy upomni się o niższą, sprzedaż zamyka się poniżej ceny zdecydowanej.

    Jak sprawdzić u siebie

    Porównaj cenę zapisaną dla pozycji z ceną wskazaną przez oznaczenie w miejscu wystawienia oraz policz liczbę rozbieżności przy kontroli miejsc wystawienia, w kwartale.

    Flagi karty

    • INV-05 · F9

    Proces

    ORPR-INV-05 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-INV-05-1

15. Rabat oddany klientom, którzy kupiliby i takCAT-03Od promocji do kasypraktyka autoraWYC-CAT-03-5

    Mechanizm

    Obniżka obejmuje także sztuki, które klienci kupiliby w cenie regularnej, więc marża na nich zostaje oddana bez przyrostu sprzedaży.

    Jak sprawdzić u siebie

    Porównaj sprzedaż pozycji w czasie obniżki ze sprzedażą w porównywalnym okresie bez obniżki i policz marżę oddaną na sztukach, które sprzedałyby się i tak.

    Flagi karty

    brak flagi w karcie (luka karty)

    Proces

    ORPR-CAT-03 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-CAT-03-5

1. Warunki handlowe podejmują decyzję zamiast człowiekaAST-01Od potrzeby zmiany asortymentu do decyzji i danych produktuWYC-AST-01-3

   Mechanizm

   Gdy umowa albo warunki handlowe z dostawcą same przesądzają o wejściu pozycji do oferty, znika ślad decyzji, do którego można by podpiąć należne od dostawcy korzyści za wprowadzenie. Rozliczenie tych korzyści zależy wtedy od pamięci stron, nie od zapisu procesu.

   Jak sprawdzić u siebie

   Porównaj listę pozycji wprowadzonych bez zapisanej decyzji z rejestrem korzyści od dostawców należnych za wprowadzenie i sprawdź, ile z nich w ogóle rozliczono.

   Flagi karty

   • AST-01 · F10

   Proces

   ORPR-AST-01 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-AST-01-3

2. Wykonawca zmienia ekspozycję bez śladu i uprawnieniaAST-03Od potrzeby ekspozycji do planu przestrzeni i ekspozycjiWYC-AST-03-3

   Mechanizm

   Gdy wykonawca półki albo kanału może zmienić plan bez nowej wersji i uprawnienia, firma nie umie wykazać, że miejsce uzgodnione z dostawcą było faktycznie zapewnione. Należna za to miejsce korzyść staje się sporna albo przepada.

   Jak sprawdzić u siebie

   Porównaj rejestr wersji planu ekspozycji z faktycznym stanem na miejscu i zestaw rozbieżności z rejestrem korzyści handlowych powiązanych z miejscem.

   Flagi karty

   • AST-03 · F3

   Proces

   ORPR-AST-03 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-AST-03-3

3. Rabat od dostawcy liczony z innej liczby sztuk niż sprzedanoCAT-03Od promocji do kasyWYC-CAT-03-3

   Mechanizm

   Kiedy wolumen użyty do rozliczenia rabatu retro różni się od wolumenu zapisanego w systemie sprzedaży, należna kwota od dostawcy jest sporna, a spór rozstrzyga się poza bieżącym okresem albo wcale. Firma traci część korzyści, do której miała prawo, tylko dlatego że dwie liczby się nie zgadzają.

   Jak sprawdzić u siebie

   Porównaj wolumen sprzedaży danej promocji w systemie sprzedaży z wolumenem użytym w rozliczeniu rabatu retro za ten sam okres i policz różnicę.

   Flagi karty

   • CAT-03 · F5

   Proces

   ORPR-CAT-03 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-CAT-03-3

4. Nie da się rozliczyć korzyści, bo brakuje właściwego poziomu danychCAT-04Od akcji handlowej do efektuWYC-CAT-04-2

   Mechanizm

   Rozliczenie warunku handlowego wymaga danych na poziomie, którego wynik działania nie zawiera. Bez tego poziomu firma nie potwierdza wykonania warunku, więc należna od kontrahenta korzyść zostaje nieodebrana albo odebrana w mniejszym zakresie, niż wynika z umowy.

   Jak sprawdzić u siebie

   Porównaj szczegółowość danych wymaganą przez warunek handlowy ze szczegółowością danych zapisywanych o wyniku akcji i policz warunki, których z tego powodu nie rozliczono.

   Flagi karty

   • CAT-04 · F17

   Proces

   ORPR-CAT-04 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-CAT-04-2

5. Zmiana warunków handlowych nadpisuje obowiązującą umowęLEG-01Od uzgodnionych warunków do prawnie skutecznej umowyWYC-LEG-01-1

   Mechanizm

   Zmiana warunków handlowych przepisuje obowiązującą umowę bez nowego uzgodnienia i podpisu. Ustalenia o rabatach, bonusach albo budżetach od dostawcy mogą więc zmienić się nieformalnie, a firma traci pewność, jakie świadczenia pozafakturowe są aktualnie należne i w jakiej wysokości.

   Jak sprawdzić u siebie

   Porównaj wersje warunków handlowych w umowie z wersją, według której naliczane są rabaty i bonusy pozafakturowe, i policz przypadki rozbieżności w kwartale.

   Flagi karty

   • LEG-01 · F2

   Proces

   ORPR-LEG-01 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-LEG-01-1

6. Korzyść liczona bez wskazania wolumenu źródłowegoPRC-04Od warunków handlowych do rozliczenia korzyści pozafakturowychWYC-PRC-04-1

   Mechanizm

   Kwota rozliczonej korzyści bywa ustalana bez wskazania, z jakiego wolumenu i której wersji warunków wynika. Nikt nie potrafi zweryfikować, czy naliczona kwota odpowiada temu, co firma faktycznie wypracowała u dostawcy.

   Jak sprawdzić u siebie

   Zestaw liczbę rozliczonych korzyści bez wskazanego wolumenu źródłowego lub wersji warunków z całkowitą liczbą rozliczeń w kwartale i policz ich łączną wartość.

   Flagi karty

   • PRC-04 · F1
   • PRC-04 · F7

   Proces

   ORPR-PRC-04 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-PRC-04-1

7. Naliczona korzyść pokazana jako już otrzymanaPRC-04Od warunków handlowych do rozliczenia korzyści pozafakturowychWYC-PRC-04-2

   Mechanizm

   Należna korzyść bywa pokazywana w wynikach, jakby już wpłynęła, choć wciąż jest tylko naliczeniem. Gdy dostawca jej nie rozliczy, nikt tego nie ściga, bo w sprawozdaniu wygląda na już zamkniętą sprawę.

   Jak sprawdzić u siebie

   Porównaj sumę korzyści zaraportowanych jako otrzymane z sumą korzyści faktycznie potwierdzonych stanem rozliczonym, w tym samym okresie.

   Flagi karty

   • PRC-04 · F4

   Proces

   ORPR-PRC-04 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-PRC-04-2

8. Nieprzypisana korzyść cicho rozdzielona proporcjonalniePRC-04Od warunków handlowych do rozliczenia korzyści pozafakturowychWYC-PRC-04-4

   Mechanizm

   Kwota korzyści, której nie da się jednoznacznie przypisać, bywa po cichu rozdzielona proporcjonalnie między producentów albo pozycje asortymentu zamiast zostać oznaczona jako nieprzypisana. Prawdziwe źródło i odbiorca korzyści giną, a rozliczenie z właściwym dostawcą nigdy nie zostaje domknięte poprawnie.

   Jak sprawdzić u siebie

   Zestaw łączną kwotę korzyści nieprzypisanej rozdzieloną proporcjonalnie z kwotą korzyści przypisaną wprost do konkretnego dostawcy, w kwartale.

   Flagi karty

   • PRC-04 · F10

   Proces

   ORPR-PRC-04 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-PRC-04-4

9. Rozliczony dostawca, choć wciąż jest winien firmieSUP-02Od zobowiązań dostawcy do pełnego rozliczeniaWYC-SUP-02-1

   Mechanizm

   Dostawca bywa oznaczany jako w pełni rozliczony tylko dlatego, że firma zapłaciła wszystkie jego faktury, bez sprawdzenia, czy on sam nie jest nadal winien firmie korzyści albo innych rozliczeń. Należności firmy wobec dostawcy znikają z widoku razem ze statusem rozliczony.

   Jak sprawdzić u siebie

   Zestaw liczbę dostawców oznaczonych jako rozliczeni z liczbą tych, którzy mają jednocześnie otwarte, nierozliczone korzyści albo roszczenia na rzecz firmy, w kwartale, także za zamknięte okresy.

   Flagi karty

   • SUP-02 · F1

   Proces

   ORPR-SUP-02 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-SUP-02-1

10. Zobowiązanie znika ręczną zmianą statusuSUP-02Od zobowiązań dostawcy do pełnego rozliczeniaWYC-SUP-02-2

    Mechanizm

    Zobowiązanie można zamknąć ręczną zmianą statusu bez wskazania podstawy i bez roli uprawnionej do takiej decyzji, więc kwota należna firmie od dostawcy może po prostu zniknąć z rejestru bez żadnego śladu, kto i dlaczego to zrobił.

    Jak sprawdzić u siebie

    Zestaw liczbę ręcznych zmian statusu zobowiązania bez zapisanej podstawy z całkowitą liczbą zamknięć w okresie i policz wartość tak zamkniętych pozycji.

    Flagi karty

    • SUP-02 · F7

    Proces

    ORPR-SUP-02 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-SUP-02-2

11. Korekta usuwa ślad, ile było pierwotnie winneSUP-02Od zobowiązań dostawcy do pełnego rozliczeniaWYC-SUP-02-3

    Mechanizm

    Korekta rozliczenia nadpisuje wersję już zamkniętą i usuwa wcześniejszy zapis, więc kolejna korekta może po cichu obniżyć to, co dostawca był winien firmie, a nikt nie jest w stanie odtworzyć, ile było pierwotnie.

    Jak sprawdzić u siebie

    Porównaj liczbę rozliczeń mających więcej niż jedną wersję z liczbą tych, dla których zachowany jest pełny ślad poprzednich wersji, w kwartale.

    Flagi karty

    • SUP-02 · F8

    Proces

    ORPR-SUP-02 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-SUP-02-3

12. Usługa uzgodniona z dostawcą wykonana, ale nierozliczonaPRC-04Od warunków handlowych do rozliczenia korzyści pozafakturowychpraktyka autoraWYC-PRC-04-5

    Mechanizm

    Miejsce promocyjne, ekspozycja albo komunikacja, za które umowa z dostawcą przewiduje wynagrodzenie, zostają wykonane, ale nie trafiają do rozliczenia. Kwota należna z umowy nie wpływa, a koszt akcji zostaje po stronie firmy.

    Jak sprawdzić u siebie

    Zestaw akcje promocyjne wykonane w okresie z warunkami umów, które przewidują za nie wynagrodzenie, i policz akcje wykonane, a nierozliczone.

    Flagi karty

    brak flagi w karcie (luka karty)

    Proces

    ORPR-PRC-04 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-PRC-04-5

13. Warunek liczony od złej podstawyPRC-04Od warunków handlowych do rozliczenia korzyści pozafakturowychpraktyka autoraWYC-PRC-04-6

    Mechanizm

    Umowa mówi od zakupu, system liczy od sprzedaży, albo odwrotnie; albo podstawa nie obejmuje kanału zdalnego. Kwota schodzi się co do procenta, ale nie co do podstawy.

    Jak sprawdzić u siebie

    Porównaj dla każdego warunku podstawę wolumenu zapisaną w umowie z podstawą użytą w rozliczeniu i policz warunki z rozjazdem.

    Flagi karty

    • PRC-04 · F7

    Proces

    ORPR-PRC-04 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-PRC-04-6

14. Retro liczone od ceny już obniżonejPRC-04Od warunków handlowych do rozliczenia korzyści pozafakturowychpraktyka autoraWYC-PRC-04-7

    Mechanizm

    Podstawą retro jest cena po innym rabacie zamiast ceny uzgodnionej w warunkach, więc dostawca płaci procent od mniejszej kwoty.

    Jak sprawdzić u siebie

    Porównaj podstawę cenową w rozliczeniu retro z podstawą zapisaną w warunkach dla tych samych pozycji i okresu.

    Flagi karty

    brak flagi w karcie (luka karty)

    Proces

    ORPR-PRC-04 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-PRC-04-7

15. Próg premii niedobity, choć był w zasięguPRC-04Od warunków handlowych do rozliczenia korzyści pozafakturowychpraktyka autoraWYC-PRC-04-8

    Mechanizm

    Nikt nie śledzi odległości do progu w trakcie okresu, więc próg mija o niewielką różnicę i cała premia przepada.

    Jak sprawdzić u siebie

    Zestaw dla każdego warunku progowego osiągnięty wolumen z najbliższym progiem na koniec okresu i policz warunki zamknięte tuż pod progiem.

    Flagi karty

    brak flagi w karcie (luka karty)

    Proces

    ORPR-PRC-04 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-PRC-04-8

16. Budżet od dostawcy wygasa niewykorzystanyPRC-04Od warunków handlowych do rozliczenia korzyści pozafakturowychpraktyka autoraWYC-PRC-04-9

    Mechanizm

    Budżet przewidziany w umowie z dostawcą na określone działania nie zostaje do końca okresu wykorzystany na te działania ani rozliczony, bo nikt nie zestawia pozostałej kwoty z planem działań. Po terminie przepada, choć firma mogła go wykorzystać zgodnie z umową.

    Jak sprawdzić u siebie

    Porównaj budżety przewidziane w umowach z budżetami wykorzystanymi na uzgodnione działania i rozliczonymi na koniec okresu, dla każdego dostawcy.

    Flagi karty

    brak flagi w karcie (luka karty)

    Proces

    ORPR-PRC-04 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-PRC-04-9

17. Korzyść zapisana w umowie z dostawcą nie trafia do rejestru warunkówSUP-01Od potrzeby pozyskania do warunków handlowychpraktyka autoraWYC-SUP-01-3

    Mechanizm

    Korzyści zapisane w umowie z dostawcą albo w jej uzupełnieniu, ale niewprowadzone do rejestru warunków, nigdy nie trafiają do rozliczenia, bo rejestr o nich nie wie.

    Jak sprawdzić u siebie

    Zestaw warunki zapisane w umowach i ich uzupełnieniach z warunkami w rejestrze dla tych samych dostawców i okresu.

    Flagi karty

    • SUP-01 · F3
    • SUP-01 · F7

    Proces

    ORPR-SUP-01 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-SUP-01-3

18. Różnica ceny na fakturze nie wraca od dostawcySUP-02Od zobowiązań dostawcy do pełnego rozliczeniapraktyka autoraWYC-SUP-02-5

    Mechanizm

    Cena na fakturze wyższa niż uzgodniona na akcję jest zamykana poprawką danych faktury zamiast roszczeniem, więc firma dopłaca różnicę z własnej kieszeni.

    Jak sprawdzić u siebie

    Porównaj cenę na fakturze z ceną uzgodnioną w warunkach na akcję dla tych samych pozycji; policz różnice zamknięte bez roszczenia.

    Flagi karty

    • SUP-02 · F5

    Proces

    ORPR-SUP-02 · Otwórz kartę procesu

    Link do tego wiersza WYC-SUP-02-5

Linia jest w przygotowaniu. Poniżej są tylko wiersze, które autor zweryfikował i przeniósł do tej linii; pełna lista linii jeszcze nie jest opublikowana.

1. Sprzedaż domykana z luką w pokryciu kwotyPAY-01Od kwoty do formy płatnościWYC-PAY-01-1

   Mechanizm

   Sprzedaż bywa zamykana jako opłacona, choć suma form płatności jest niższa niż kwota należna. Różnica między tym, co powinno wpłynąć, a tym, co faktycznie przyjęto, nie zostaje nigdzie nazwana ani dochodzona.

   Jak sprawdzić u siebie

   Zestaw sumę kompozycji z kwotą należną dla każdej sprzedaży w kwartale i policz wartość różnic, które mimo to trafiły dalej jako domknięte.

   Flagi karty

   • PAY-01 · F1
   • PAY-01 · F11

   Proces

   ORPR-PAY-01 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-PAY-01-1

2. Kwota ponad limit formy płatności liczona jako zapłaconaPAY-01Od kwoty do formy płatnościWYC-PAY-01-2

   Mechanizm

   Gdy kwota przypisana do formy płatności przekracza jej limit albo limit przyznanego odroczenia, nadwyżka bywa i tak liczona jako pokrycie sprzedaży. Sprzedaż wygląda na opłaconą, choć nadwyżka nie ma źródła, z którego wpłynie. Tą samą drogą do rozliczenia wchodzi forma spoza dopuszczonych, wpisana ręcznie.

   Jak sprawdzić u siebie

   Policz liczbę pozycji z formą spoza katalogu dopuszczonych form w kwartale i zestaw kwoty przekraczające limit formy z liczbą przypadków, w których mimo to policzono je jako pokrycie.

   Flagi karty

   • PAY-01 · F2
   • PAY-01 · F6

   Proces

   ORPR-PAY-01 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-PAY-01-2

3. Forma płatności zmieniona po fakcie bez udziału klientaPAY-01Od kwoty do formy płatnościWYC-PAY-01-3

   Mechanizm

   Dla jednej kwoty należnej mogą istnieć jednocześnie dwie wersje podziału na formy płatności, a kasjer może zmienić formę albo kwotę bez nowej deklaracji klienta. Zapis pokazuje wtedy inną formę niż ta, którą pieniądze faktycznie przyszły, więc brak w gotówce albo w rozliczeniu z operatorem kart nie daje się przypisać.

   Jak sprawdzić u siebie

   Policz, ile kwot należnych ma w kwartale więcej niż jedną kompozycję, i sprawdź, ile zmian formy albo kwoty pozycji nie ma powiązanej nowej deklaracji klienta.

   Flagi karty

   • PAY-01 · F8
   • PAY-01 · F9

   Proces

   ORPR-PAY-01 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-PAY-01-3

Linia jest w przygotowaniu. Poniżej są tylko wiersze, które autor zweryfikował i przeniósł do tej linii; pełna lista linii jeszcze nie jest opublikowana.

1. Zatwierdzona sprzedaż usuwana albo nadpisywana bez śladuSAL-02Od sprzedaży do dokumentu fiskalnegoWYC-SAL-02-3

   Mechanizm

   Zatwierdzony zapis sprzedaży bywa nadpisywany albo usuwany zamiast korygowany nowym, powiązanym zapisem. Sprzedaż, za którą przyjęto zapłatę, może więc zniknąć albo zmaleć w zapisie bez śladu, kto i dlaczego to zrobił, a brakujących pieniędzy nie ma już do czego odnieść.

   Jak sprawdzić u siebie

   Policz liczbę zatwierdzonych zapisów nadpisanych lub usuniętych zamiast skorygowanych nowym powiązanym zapisem, w okresie.

   Flagi karty

   • SAL-02 · F6

   Proces

   ORPR-SAL-02 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-SAL-02-3

Linia jest w przygotowaniu. Poniżej są tylko wiersze, które autor zweryfikował i przeniósł do tej linii; pełna lista linii jeszcze nie jest opublikowana.

1. Dokument sprzedaży na inną kwotę niż zaakceptował klientSAL-02Od sprzedaży do dokumentu fiskalnegoWYC-SAL-02-2

   Mechanizm

   Suma dokumentu sprzedaży różni się od kwoty, którą klient zaakceptował, a zatwierdzenie i tak przechodzi. Gdy dokument pokazuje więcej, niż klient zapłacił, podatek nalicza się od pieniędzy, które nigdy nie wpłynęły.

   Jak sprawdzić u siebie

   Policz liczbę zatwierdzonych zapisów, w których suma zapisu różni się od zaakceptowanej kwoty należnej, w okresie.

   Flagi karty

   • SAL-02 · F4

   Proces

   ORPR-SAL-02 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-SAL-02-2

2. Przedpłata opodatkowana drugi raz przy sprzedażySAL-02Od sprzedaży do dokumentu fiskalnegoWYC-SAL-02-4

   Mechanizm

   Należność otrzymana przed sprzedażą bywa dokumentowana ponownie przy samej sprzedaży, a późniejszy zapis nie odwołuje się do pierwotnego. Ta sama kwota wchodzi do obrotu dwa razy, więc podatek od niej też jest liczony dwa razy.

   Jak sprawdzić u siebie

   Zestaw sprzedaże poprzedzone przedpłatą z liczbą powiązanych z nimi dokumentów sprzedaży i sprawdź, czy późniejszy dokument odwołuje się do pierwotnego.

   Flagi karty

   • SAL-02 · F7
   • SAL-02 · F9
   • SAL-02 · F12

   Proces

   ORPR-SAL-02 · Otwórz kartę procesu

   Link do tego wiersza WYC-SAL-02-4